Новые налоги для россиян

Аналитики продолжают оценивать издержки экономики России в случае введения в Евросоюзе пограничного углеродного налога на углеродоемкий импорт. Его также называют «налогом на воздух» (на загрязнение воздуха).

По мнению аналитиков компании BCG, российские экспортеры понесут самые значительные потери от введения нового налога, которое может случиться уже в следующем году. Только прямые потери отечественных экспортеров оцениваются на уровне $3–4,8 млрд в год. Об этом сообщает «Коммерсант».

Похоже, именно углеродный налог откроет очередной ящик Пандоры — он станет первым, но наверняка и не последним в ряду налогов, призванных уравнять условия для разных стран, считает экономист, доцент РАНХиГС Сергей Хестанов.

«Пока этот налог не особо большой. Но аппетит приходит во время еды: со временем он может подрасти. Сейчас главное ввести этот вид налогов и наладить систему учета квот. А после этого можно будет подумать и об увеличении ставки, и о введении новых уравнительных налогов, — подчеркивает экономист. — Вслед за «экологическим” налогом будут введены и другие. Ящик Пандоры трансграничного налогообложения открыт».

Это будет своеобразный «ответ на глобализацию», считает эксперт:

«Глобализация в числе прочего создала огромные возможности регуляторного арбитража, чем прекрасно воспользовались транснациональные компании. И вот, похоже, нашелся налоговый ответ на глобализацию».

ФНС России продолжит внедрять современные технологии в налоговое администрирование. Об этом заявил руководитель службы Даниил Егоров на очередном заседании Общественного совета при ФНС России. Прообразом налоговой системы будущего в ведомстве называют приложение для самозанятых.

ФНС переходит на удаленку

За последние несколько лет ФНС России создала технологическую основу для обработки больших данных. Служба администрирует данные о 157,5 млн человек (как граждан России, так и иностранцев), 3,72 млн юридических лиц и 4,04 млн индивидуальных предпринимателей.

ФНС создан ряд проектов и систем, которые сделали службу одним из крупнейших владельцев информации в стране. Благодаря автоматизированной системе контроля НДС оперативно обрабатываются несколько миллионов электронных деклараций и около миллиарда электронных счетов-фактур в год. Это позволяет мгновенно выявлять несоответствия и пресекать мошеннические действия.

Еще один проект ФНС России — реформа контрольно-кассовой техники. Новые кассовые аппараты в режиме реального времени отправляют в налоговые органы информацию о транзакциях, формируя электронные фискальные чеки, которые хранятся в «облачном» хранилище.

«Наша концепция заключается в сокращении непроизводственных издержек компаний, которыми является администрирование налогов. Мы пытаемся их забрать на свой борт, чтобы люди занимались своим делом, а мы на основании первичных данных занимались своим и давали такие модели налогообложения, которые позволят бизнесу только подтверждать наши расчеты», — отметил Даниил Егоров. По его словам, яркий пример такого взаимодействия — налоговый режим для самозанятых. В рамках этой системы учет и расчет налогов ведут налоговые органы. При этом обеспечено дистанционное взаимодействие через приложение. В перспективе аналогичный принцип будет внедряться в другие системы налогообложения, добавил глава ФНС России.

Курс на сокращение отчетности

Служба делает шаги в сторону сокращения налоговой отчетности. С 2021 г. отменяется отчетность по земельному и транспортному налогам. Это снизит нагрузку на бизнес и позволит сэкономить ресурсы налоговых органов, так как исчезнет необходимость в ежегодной камеральной проверке почти 1 млн деклараций. При этом для сверки налоговый орган будет направлять плательщикам сообщение об исчисленной сумме налогов.

«За налогоплательщиком остается обязанность исчислить налог и уплатить так же, как и сейчас. Бюджеты региональные и местные будут получать доходы с той же периодичностью. По истечении налогового периода отчетность подавать не нужно. Налоговый орган проводит контрольный расчет и направляет его налогоплательщику, то есть фактически мы сверяемся с ним», — пояснила заместитель руководителя ФНС России Светлана Бондарчук. Она уточнила, что если сумма не отличается от той суммы, что заплатил налогоплательщик, — значит, все обязательства исполнены. Если данные расходятся, у налогоплательщика будет 10 дней, чтобы представить дополнительные документы.

С этого года для организаций отменена обязанность по ежеквартальному представлению авансовых расчетов по налогу на имущество. Дополнительно введена возможность централизованного представления налоговых деклараций в выбранный плательщиком налоговый орган.

Еще один проект по сокращению отчетности и административной нагрузки на бизнес — это Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчетности (ГИРБО), который запущен с 1 января 2020 г. Если до сих пор компании сдавали бухгалтерскую отчетность как в налоговые инспекции, так и в органы статистики, то теперь — только в налоговую. ФНС России сама передаст сведения в Росстат. Кроме того, размещенную в ГИРБО отчетность у организации не вправе повторно истребовать другие госорганы.

«Отчетность сдается в электронном виде, сроки те же — не позднее трех месяцев по окончании налогового периода. Замечу, что 90% налогоплательщиков сдают отчетность через ТКС, поэтому для них ничего не изменится. Для малого и среднего бизнеса 2020 г. предусмотрен как переходный период, когда они еще могут сдавать отчетность на бумаге», — рассказал заместитель руководителя ФНС России Дмитрий Вольвач.

Инспекторы бьют рекорды по эффективности

По данным ФНС, цифровая трансформация в налоговом администрировании выражается в росте налоговых поступлений. В 2013—2019 гг. поступления в консолидированный бюджет РФ выросли в номинальном выражении в два раза. В реальном выражении — на 43%, в то время как ВВП — на 3,9%.

Одновременно сокращаются долги по налогам. По итогам 2019 г. задолженность перед бюджетом сократилась более чем на 6%, или на 120 млрд руб. По сравнению с 2017 г. платежная дисциплина налогоплательщиков улучшилась более чем в 2,5 раза.

Результаты работы налоговых органов фиксируются показателем DTI. Он используется в мировой практике как индикатор эффективности управления долгом, отражая соотношение задолженности и поступлений (чем ниже показатель, тем выше эффективность). В настоящее время значение DTI снизилось до 6% и находится на минимуме за последние годы.

<strong>МОСКВА, 1 янв — РИА Новости.</strong> Радикальных изменений <a href=»https://ria.ru/tag_thematic_category_Nalogi/» target=»_blank»>налогового</a> законодательства, которые бы затронули широкие слои населения, в <a href=»https://ria.ru/location_Russia/» target=»_blank»>России</a> в 2020 году не будет, но власти предусмотрели ряд мер «тонкой настройки», которые облегчат жизнь, прежде всего, гражданам или некрупному бизнесу. Изменения коснутся, в частности, тех, кто собрался продавать квартиру, а также тех, кто ведет свое небольшое дело.Кроме того, в 2020 году заканчиваются некоторые переходные периоды по налоговым изменениям. Также, как ожидается, в этом году будут приняты новации, которые уже обсуждались в 2019 году.Самозанятые и места их обитанияДействовавший в 2019 году в четырёх российских регионах специальный режим – налог на профессиональный доход, или так называемый налог на самозанятых, с 1 января 2020 года распространяется еще на 19 субъектов РФ.Легализовать свой маленький бизнес и начать платить налоги по небольшой ставке в упрощенном порядке теперь смогут предприниматели Санкт-Петербурга, Воронежской, Волгоградской, Ленинградской, Нижегородской, Новосибирской, Омской, Ростовской, Самарской, Сахалинской, Свердловской, Тюменской, Челябинской областей, Красноярского и Пермского краев, Ненецкого и Ямало-Ненецкого автономных округов, ХМАО-Югры и Башкирии.Предприниматели с оборотом не более 1,4 миллиона рублей в год и без наемных работников могут установить на свой смартфон приложение «Мой налог» и платить через него 4% с доходов при работе с физлицами или 6% — с компаниями. Больше никаких действий или платежей от них не потребуется.Квартирный вопросПриятные новости в 2020 году ждут граждан, которые собрались продать единственное принадлежащее им жилье: они смогут не платить с полученного дохода 13%, если это имущество принадлежало им хотя бы три года. Ранее владельцы освобождались от уплаты НДФЛ с вырученных от продажи жилья денег, если они владели им более пяти лет.Предполагается, что благодаря сокращению предельного срока владения жильем с пяти до трех лет граждане смогут быстрее, чем раньше, улучшать свои жилищные условия. Также, по мнению экспертов, это позволит закрыть возможность уходить в серые схемы при сделках между физическими лицами.Собственникам жилья стоит внимательно следить за расчетом налога на недвижимость в своем регионе: с 2020 года по всей стране, кроме Севастополя, завершается переход на расчет налога по кадастровой, то есть рыночной, а не инвентаризационной стоимости. В результате платеж по налогу на недвижимость может вырасти для некоторых собственников – особенно если они владеют дорогой недвижимостью в историческом центре города.Льготники, например пенсионеры, могут не беспокоиться: для них действуют необлагаемые вычеты как в отношении городских квартир, так и в отношении дачных участков и домов.Малый бизнес меняет режимНаступивший новый год станет последним годом действия режима единого налога на вмененный доход (ЕНВД), но уже с 1 января 2020 года вступил в силу ряд ограничений по его использованию.ЕНВД сейчас могут использовать предприниматели в отдельных видах деятельности: в этом случае они платят налог с вмененного им фиксированного дохода, при этом реально полученный доход значения не имеет. Срок действия ЕНВД истекает в 2021 году, и Минфин РФ заявил, что не будет продлевать его, поскольку, по данным министерства, он используется для ухода от налогообложения. А уже с 1 января 2020 года от него должны будут отказаться организации и индивидуальные предприниматели (ИП), которые в розницу торгуют обязательными к маркировке товарами. К таковым относятся меховые изделия, некоторые виды лекарств и одежды, автомобильные шины. Предпринимателям придется выбрать в зависимости от объемов бизнеса либо основной режим налогообложения, либо «упрощенку».Ранее первый вице-премьер – министр финансов РФ Антон Силуанов обещал проводить совместно с ФНС разъяснительную работу с участниками этого режима, чтобы осуществить безболезненный переход на обычные режимы налогообложения.УСН навыростОжидается, что львиная доля предпринимателей с ЕНВД перейдет на упрощенную систему налогообложения (УСН) для малого бизнеса. Этот режим сейчас могут использовать компании, если у них меньше 100 сотрудников, а доход не превышает 150 миллионов рублей в год. На УСН можно платить 6% налога с общего дохода, либо 15% с доходов, уменьшенных на величину расходов.Власти готовятся к массовому переходу бизнеса на этот режим и стараются сделать его максимально комфортным: с 1 июля 2020 года для предприятий на УСН отменят обязанность предоставлять отчетность в налоговую службу — ФНС посчитает и начислит им все налоги сама. Такой законопроект уже готовится в правительстве.Кроме того, правительство одобрило законопроект, призванный облегчить жизнь бизнесу, который немного перерос параметры для УСН. Предприятия с объемом выручки от 150 до 200 миллионов рублей и численностью сотрудников — от 100 до 130 человек смогут остаться на этом режиме, но платить налоги повыше: 8% при налогообложении доходов и 20% с доходов за вычетом расходов. Ожидается, что закон будет принят, одобрен и подписан в 2020 году.Мысли о нерезидентахВ 2020 году властям предстоит расставить точки над «i» в налогообложении граждан, которые большую часть времени проводят за рубежом и не являются налоговыми резидентами России, но получают доходы здесь. Сейчас ставка подоходного налога для них составляет 30%, но премьер поручил министерствам подумать о ее снижении до общего уровня в 13%.При этом Минфин предложил сократить со 183 до 90 дней срок нахождения на территории РФ, при котором налогоплательщик признается налоговым резидентом страны. А если практически весь бизнес, недвижимость и капитал, то есть «центр экономических интересов» человека находится в России, то подтвердить резидентство будет еще проще.Но окончательных решений пока нет, а значит, если эти изменения и будут приняты, они вступят в силу не раньше 2021 года.

Какие проблемы решали эти нововведения?

Ольга, по сути, установила первую регулярную систему налогообложения на Руси. До нее, в течение нескольких десятилетий, существовала ненормированная система сбора дани (так называемое полюдье), которая не приносила достаточной прибыли и не обеспечивала надлежащую материальную поддержку киевскому престолу. Вторичная попытки мужа Ольги, князя Игоря, собрать больше дани с непокорных древлян, привела к его убийству.

Ольга взяла под контроль ранее неконтролируемый сбор дани, установив точный размер налога и места, куда эти налоги следовало доставить, — погосты. Налоги по-прежнему представляли собой натуральные продукты (мед, воск, меха), но теперь государство знало, на какие суммы оно может рассчитывать и могло планировать свой бюджет.

Кроме того, процесс сбора дани был возложен на чиновников, что освободило князя/княгиню и дало ему возможность заниматься другими государственными делами.

Новая экономическая политика способствовала укреплению и расширению территории Киевской Руси.

В качестве дополнительного стимула Ольга приступила к чеканке монет, что помогало развивать торговлю и облегчило задачу уплаты/сбора налогов в княжескую казну.

Какие нововведения в системе сбора налогов были сделаны княгиней Ольгой? Какие проблемы решали эти нововведения?

Ответ

Княгиня Ольга ввела уроки, то есть фиксированный размер дани. Это была реакция на то, что Игорь пришёл собирать дань с древлян второй раз, за что и поплатился. То есть до Ольги не было до конца ясно, кто сколько должен был платить. Уроки исправили ситуацию.

Также Ольга ввела погосты, куда дань сносили, что избавляло князя от необходимости объезжать все селения.

Власти определят самозанятых и ставку налога для них

ФНС и Минфин пытаются стимулировать самозанятых граждан легализовать доходы. Пока в законе, правда, нет точной формулировки для этого понятия. По словам Мишустина, рабочий вариант такой: самозанятые — это физлица без наёмных работников, которые самостоятельно реализуют физическим или юридическим лицам товары, работы, услуги или имущественные права, не регистрируясь в качестве предпринимателей. Для них установят ограничения: по видам деятельности (скажем, в таком режиме нельзя будет легализовать доход от продажи недвижимости) и по размеру дохода.

К системе для самозанятых хотят подключить агрегаторов услуг

Предполагается, что самозанятые будут удалённо регистрироваться в системе ФНС через мобильное приложение и привязывать к нему банковскую карту — так можно будет уплатить налог с каждой продажи. Тестировать систему начнут уже в 2019 году в четырёх регионах России.

ФНС рассматривает создание дополнительных стимулов для самозанятых и их клиентов

В ведомстве предполагают возможность выдавать самозанятым в момент регистрации в новой системе налоговый капитал на развитие — 10 тысяч ₽ — за счёт него можно будет уменьшить годовую сумму налога к оплате.

Покупателям думают предоставить налоговый вычет в 1,5% от размера покупки — до 10 тысяч ₽ в год, чтобы у последних был стимул требовать чеки.

ИП будут лишать статуса за долги и отсутствие отчётности

ФНС и Минфин подготовили поправки, по которым налоговые органы смогут прекращать статус ИП, если он более года не сдавал налоговую отчётность и имеет неурегулированную задолженность по налогам или платежам во внебюджетные фонды. Налоговый орган будет публиковать решение о предстоящем исключении, и если в течение трёх месяцев ИП не предоставит мотивированных возражений, его исключат из ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей).

ФНС думает упростить отчётность для применяющих контрольно-кассовую технику онлайн

Это создаст основу для формирования реестра населения страны, который свяжет воедино сведения о гражданах РФ и иностранцах, прибывших на территорию России, из разных ресурсов (данные об их образовании, семейном положении, занятости, ИНН, СНИЛС и так далее). Концепция уже принята правительством, соответствующий закон сейчас согласовывается с другими ведомствами, а реализовать проект планируется в течение трёх лет после его принятия.

3 сентября газета «Ведомости» вышла с сенсационным заявлением о том, что вскоре в России появится «новый» налог — теперь на продажи через Avito и другие онлайн-площадки. Как водится, это оказалось очередной выдумкой журналистов.

С подачи газеты «Ведомости» 3 сентября информационное пространство было переполнено сообщениями о том, что в России совсем скоро даже не «может», а появится новый налог — якобы Минфин предложил брать 13% от продажи подержанных вещей, которыми люди торгуют на «Юле», «Avito» и других виртуальных досках объявлений. «С продаж на Avito будут брать налоги» — безапелляционно заявили журналисты и в подзаголовке написали, что эта мера, дескать, принесет дополнительные 80 млрд рублей в бюджет России.

Правда дальше «Ведомости» сами же и пишут, что ни о каком «новом налоге» речи не идет, что вообще по действующему законодательству вроде как любая торговля должна облагаться сборами и продавец добровольно должен отчитаться перед налоговой и заплатить 13%, как это прописано в законодательстве. Дальше идут пространные рассуждения и подсчеты цифр сколько могло бы поступить денег в бюджет, если бы было именно так.

Дальше, как водится, кто в лес, кто по дрова. РБК уже пишет, что «в России предложили ввести налог», Ura сообщает о какой-то «инициативе Минфина», Lenta ставит перед фактом — «Авито обложат…» И так больше почти 100 сообщений в инфополе. Соцсети тоже не остались в долгу и этот фейк понесли дальше, приписывая новые «подробности».

Если же открыть сайт Минфина, то можно прочитать коротенькое сообщение, что во-первых никаких новых налогов вводить никто и не собирался (нужно отдать должное, «Ведомости» этого и не писали, это уже во время переписки материалов другими СМИ самостоятельно додумали — прим. «Сенсаций.Нет»), а во-вторых действующее законодательство не предусматривает взимания налога на продажу подержанных вещей, цитируем:

При продаже подержанных вещей с использованием электронных площадок и социальных сетей граждане, как правило, не уплачивают налоги, так как:

— Налоговым кодексом предусмотрено освобождение от НДФЛ доходов при продаже имущества со сроком владения более 3-х лет (для недвижимости в некоторых случаях со сроком владения более 5 лет);
— Доходы от продажи поддержанных вещей в большинстве случаев меньше ранее произведенных расходов на их покупку;
— Налоговым кодексом также предусмотрен имущественный налоговый вычет в размере 250 тыс. рублей за налоговый период.

Минфин РФ

Правда даже это сообщение отдельные журналисты подали, как «налог платить все равно придется». Однако пусть это остается на их совести.

ИТОГ: Никаких новых налогов, по крайней мере на торговлю через электронные доски объявлений Минфин вводить не собирался.

ВЕРДИКТ: За последние полгода это уже пятый «новый налог», которые выдумали журналисты. И это только из тех, что попадали на страницы «Сенсаций.Нет».