Передача товаров между организациями

1С:Предприятие 8.2 /
Управление торговлей для Украины /
Внутренние перемещения и складские операции

Как оформить перемещение товаров между собственными организациями?

Как ограничить список тех организаций, которые имеют право продавать чужой товар (товар, принадлежащий другой организации)?

В данном разделе рассматриваются вопросы, связанные с продажей товаров от лица других организаций (схема Интеркампани*) и перемещением товаров между организациями торгового предприятия. Приведенные примеры реализованы в конфигурации Управление торговлей для Украины, редакция 3.0.

* Схема Интеркампани подразумевает работу холдинга, состоящего из нескольких различных юридических лиц, где в силу каких-либо обстоятельств, товар закупается на одну организацию, а продается с другой (или с других), но при этом в оперативном учете товар учитывается по холдингу в целом.

Для включения возможности оформления передачи товаров между организациями в разделеАдминистрирование на странице Финансы следует установить флажок Использовать передачи товаров между организациями. Передача товаров между организациями может быть оформлена вручную или автоматически, если в программе настроен механизм работы по схеме Интеркампани. Если в программе используется работа по схеме Интеркампани, следует установить флажок Контролировать остатки товаров организаций.

Важно. Ели схема Интеркампани не используется, в разделе Администрирование на странице Финансы можно отключить контроль остатков в разрезе организаций. В этом случае программа позволит отгружать товар от имени любой организации. При этом будут автоматически регистрироваться отрицательные остатки товаров в случае продаж товаров других организаций. В дальнейшем на основании этих данных также можно будет оформить документ передачи товаров между организациями.

• Как оформить перемещение товаров между собственными организациями?
• Как ограничить список тех организаций, которые имеют право продавать чужой товар (товар, принадлежащий другой организации)?

Как оформить перемещение товаров между собственными организациями?

Операция перемещения товаров между собственными организациями оформляется с помощью документа Передача товаров между организациями. Новый документ оформляется из списка документов Оформление передач и возвратов. Список вызывается из раздела Регламентированный учет.

В документе указывается информация о тех организациях, между которыми необходимо оформить передачу товаров, и склад, с которого нужно списать товар одной организации и принять товар другой организации.

После указания организации на закладке Дополнительно заполняется информация о применяемом способе налогообложения (Налогообложение). Способ налогообложения заполняется в соответствии с той системой налогообложения, которая применяется для организации-

После указания организации на закладке Дополнительно заполняется информация о применяемом способе налогообложения (Налогообложение). Способ налогообложения заполняется в соответствии с той системой налогообложения, которая применяется для организации-отправителя.

В документе устанавливается соответствующий вид операции в зависимости от того, какой вариант оформления передачи товаров между организациями используется: реализация товаров в другую организацию или передача на комиссию. Варианты оформления передачи товаров между организациями определяются видом операции (Операция), установленным в документе. Операции возврата товаров между организациями, а также отчеты комиссии между организациями оформляются отдельными документами.

Список товаров, которые передаются между организациями, может быть заполнен вручную или автоматически с помощью кнопкиЗаполнить. В том случае, если нам необходимо перерегистрировать все остатки товаров на новую организацию, можно воспользоваться вариантом заполнения Подобрать по остаткам товаров у отправителя.

Предусмотрена также возможность автоматического заполнения по отрицательным остаткам у организации-получателя. Данную возможность следует использовать в том случае, если в программе отключен контроль остатков по организациям и программа позволяет всем организациям без ограничения продавать товары, которые поступили на другую организацию.

В то же время программа позволяет настроить такую схему работы, при которой можно определить список организаций, которые будут иметь право продавать товар, поступивший на другую организацию. В этом случае контроль остатков будет происходить в соответствии с настроенной схемой работы организаций в рамках торговой компании. В программе данная схема работы называется схемой Интеркампани.

Как ограничить список тех организаций, которые имеют право продавать чужой товар (товар, принадлежащий другой организации)?

Используя схему Интеркампани, мы сможем не только ограничить список организаций, имеющих право продавать чужой товар, но и автоматически оформлять документы передачи товаров между организациями по результатам таких продаж.

Важно. Для того чтобы программа могла автоматически регистрировать продажи товаров, принадлежащих другой организации в разделе Администрирование на странице Финансы следует установить флажок Контролировать остатки товаров организаций.

Рассмотрим конкретный пример. В состав торгового предприятия входят следующие организации: Добро, Стройснаб и ЧП Петренко. Кроме этих организаций предусмотрено ведение учета от имени организации Управленческая организация. При этом в торговом предприятии предусмотрены следующие правила по продаже товаров других организаций:

• в организацию Добро товар поступает как по договору купли-продажи (собственный товар), так и принимается на комиссию от комитентов (комиссионный товар);
• продажа собственного и комиссионного товара может осуществляться как от имени организации – владельца товара (Добро), так и от имени организации Стройснаб;
• ЧП Петренко не может продавать собственный товар организации Добро, он может продавать только товар, принятый на комиссию ;
• все организации имеют возможность продавать тот товар, владельцем которого они являются. То есть если товар поступил непосредственно в конкретную организацию, то эта организация имеет право его продать.

Настройка списка организаций, которые имеют право продавать товар, принадлежащий другой организации (схема Интеркампани), производится с помощью обработки Настройка передачи товаров между организациями (раздел Регламентированный учет).

Предусмотренные примером настройки касаются организации Добро. Укажем в настройках в качестве организации-владельца эту организацию и последовательно настроим порядок работы по схеме Интеркампани для всех остальных организаций.

Настройку будем производить последовательно. Для организации Стройснаб нужно указать, что она может продавать собственный товар организации Добро. По результатам продажи будет осуществляться перепродажа товаров между организациями. Аналогичным образом следует указать, что организация Стройснаб может продавать комиссионный товар организации Добро. Комиссионный товар между организациями будет передаваться по договору комиссии.

Аналогичным образом произведем настройку для организаций ЧП Петренко и Управленческая организация. Поскольку по условиям нашего примера ЧП Петренко не может продавать собственный товар организации Добро, то укажем значение Не передается.

После того как мы настроили схему работы Интеркампани, можно приступить к оперативному оформлению документов. При оформлении документов программа будет контролировать остатки товаров по организациям, включенным в схему Интеркампани. Например, если в организации Стройснаб нет нужного нам товара, но он есть у организации Добро, то программа сможет зарегистрировать продажу такого товара.

При оформлении документа продажи в видах запасов будет автоматически зафиксировано, что был продан товар другой организации.

Список продаж товаров другой организации, которые были зафиксированы в результате оформления продаж товаров клиенту, будет показан на странице К оформлению, в списке документов Передачи и возвраты товаров. Будут показаны обобщенные данные по конкретной организации, чьи запасы были проданы.

На основании этих данных можно создать документ Передача товаров между организациями. В документе автоматически заполнится информация о тех товарах, которые должны быть переданы между организациями.

В качестве цен, по которым товар передается между организациями, используется тот вид цен, в котором установлен флажок Использовать при передаче между организациями.

Для контроля взаиморасчетов между организациями используются соответствующие отчеты, которые вызываются в разделе Регламентированный учет. При этом предусмотрены различные отчеты по расчетам по продажам и закупкам товаров между организациями.

Список товаров, по которым необходимо оформить передачи товаров между организациями, можно увидеть в отчете Контроль передач товаров между организациями (вариант отчета Оформление передач товаров).

В отчете будет показан список товаров, которые были проданы от имени другой организации в соответствии с настроенной схемой Интеркампани.

В поле Остаток к оформлению будет показано количество тех товаров, по которым не оформлены передачи между организациями на дату конца периода, указанного в отчете.

В поле Оформлено будет показано количество товаров, по которым уже оформлены передачи между организациями за период, указанный в отчете.

В том случае, если между организациями действует договор комиссии (в настройках передачи товаров между организациями установлено Передача на комиссию), оформляются два документа – Передача товаров между организациями с соответствующим видом операции и Отчет по комиссии между организациями.

Отчет по комиссии может быть создан автоматически на основании данных о передаче товаров между организациями.

Расчет между организациями за переданные товары может оформляться как наличными, так и перечислением денежных средств с расчетного счета одной организации на расчетный счет другой организации.

Для оформления наличного расчета между организациями используются документы Расходный кассовый ордер с установленным видом операции Оплата ДС в другую организацию и Приходный кассовый ордер с установленным видом операции Поступление ДС из другой организации.

Аналогичным образом при оформлении безналичных платежей между организациями используются документы Списание безналичных ДС и Поступление безналичных ДС с соответствующими видами операций. Оформление расходов между организациями также может производиться на основании утвержденной заявки на расходование денежных средств , если на предприятии ведется контроль расхода денежных средств .

Для оформления расчетов используется документ Заявка на расходование денежных средств с установленным видом операции Оплата ДС в другую организацию, который может быть введен на основании документа Передача товаров между организациями.

Другие материалы по теме:
заявки на расходование денежных средств, заявка на расходование денежных средств, передача товаров, регламентированный учет, остатки товаров, перемещение товаров, передача, схема, контроль, заполняется, добро, программа, продаж, автоматически, список, на основании, остатки, информация, работы, товар, документов, организация, организации, операции, счет, документ

Схема интеркампани предполагает такой вариант ведения учета, при котором поступление товара может оформляться на одну организацию, а продажа может происходить совсем от другой организации.

Рассмотрим конкретный пример, но вначале установим нужные настройки системы. В разделе Финансовый результат и контролинг включим признак Передачи товаров между организациями. Для контроля общего товарного остатка всех организаций перед проведением расходных документов включим признак Контролировать остатки товаров организаций:

Т.к. в настройках мы установили, что взаиморасчеты будем вести в разрезе договоров, нужно создать такой договор:

На первой вкладке указываем:

• наименование,
• статус,
• период действия,
• стороны договоры (организацию-поставщика и организацию-покупателя), банковские счета сторон и статьи ДДС,
• тип договора (помимо купли-продажи может быть договор комиссии).

Далее нужно выбрать порядок расчетов (по договору или по накладным), вариант оплаты и налогообложения НДС:

Далее можно указать аналитику (для финансовых отчетов) — группу учета расчетов с покупателем и поставщиком:

После создания договора нам нужно настроить схему возможного движения товаров между нашими организациями:

В нашем примере складские остатки числятся за организацией Северная звезда, а продавать их будет ООО Продажи:

В настройке указыватся вид передачи товаров (продажа), договор и валюта цен, по которым будет осуществляться передача:

В настройках такого вида цен должна стоять галка использования При передаче между организациями:

Теперь оформляем продажу:

Как видим, проведение завершено без ошибок (несмотря на то, что у этой организации складских остатков нет):

Теперь по данному товару у ООО Продажи сформировался отрицательный остаток, для его компенсации нужно оформить передачу товаров:

Программа подсказывает, что была операция продажи «чужого» товара, по которой нужно сделать передачу, нажимаем Оформить документ:

Новый документ заполняется автоматически:

Данные о товарах тоже заполнены:

На третьей вкладке заполняются учетные данные.

Дата платежа — дата, когда ООО Продажи обязуется произвести оплату Северной звезде за товар.

Из документа можно распечатать следующие печатные формы:

Проводим документ и закрываем.

Для анализа межфирменных продаж есть два отчета, один по товарам, другой по взаиморасчетам:

Товарный выглядит так:

Себестоимость пустая, потому что не выполнено закрытие месяца.

Отчет по расчетам такой:

На текущий момент у ООО Продажи есть долг, для его погашения нужно создать пару документов (допустим, оплата будет по безналу). Первый документ — списание ДС у ООО Продажи, обратите внимание на тип операции:

В нижней части формы есть подсказка, что парный документ пока не создан. В расшифровке платежа правильно заполняем объект расчетов:

Быстрее всего приходный документ по Северной звезде создать на основании списания ДС:

После проведения платежных документов взаиморасчеты между организациями будут закрыты.

Нет необходимости после каждой продажи товаров другой организации делать передачу — гораздо удобнее делать один общий документ передачи в конце месяца.

«Интеркампани» — это механизм современных конфигураций 1С, таких как «Управление торговлей 11.x», «ERP 2.x», и «Комплексная автоматизация 2.x», позволяющий автоматизировать и упростить процесс передачи товаров между собственными юр. лицами, учёт по которым ведётся в одной базе.

В представленном примере речь пойдёт о настройке схемы в конфигурации «Управление торговлей 11.4». Помимо создания документов в УТ, необходимо затем корректно отразить расчёты между организациями в бухгалтерском учёте, передав нужные документы в соответствующие базы «Бухгалтерия предприятия 3.0».

Перепродажа товара между собственными организациями

Итак, предположим, что в нашей группе компаний имеется три организации: ИП Закупка, ИП Продажа и ИП Розница. Первая занимается в основном поставками, закупает товар большими партиями, получая скидки у поставщиков; вторая продаёт этот товар конечным покупателям, в том числе и собственной рознице; ну а третья, понятное дело, продаёт товар в розницу на торговых точках.

Начнём с настройки базы «Управление торговлей».

Идём в раздел «НСИ и администрирование» — «Финансовый результат и контроллинг» — «Учет товаров» и устанавливаем следующие флажки:

• Передачи товаров между организациями
• Договоры м/у организациями
• Контролировать остатки организаций

Теперь переходим в раздел «Финансовый результат и контроллинг», а затем выбираем «Настройки передачи товаров между организациями»:

Настраиваем первый этап передачи, ИП Закупка -> ИП Продажа:

Кроме обычной перепродажи, схема позволяет передавать товар на комиссию. При настройке можно сразу задать вид цены и договор, они будут в дальнейшем подставляться в документы передачи. Начнём с вида цены.

Переходим в раздел «CRM и маркетинг», выбираем «Настройки и справочники» — «Виды цен» и создаём новый элемент. Настраиваем его в соответствии со своими требованиями:

При желании можно воспользоваться расширенным функционалом, кликнув по гиперссылке «Использовать полные возможности».

Записываем вид цен и возвращаемся к форме настройки передачи товаров между организациями.

Создаём договор:

Указываем вид цен и договор в настройках:

Готово.

А теперь нужно закупить что-нибудь ненужное, чтобы затем продать его.

Оформляем на организацию «ИП Закупка» приобретение какого-нибудь товара, например, ковриков для холодильника:

Записываем документ и создаём на его основании «Установку цен». Для того, чтобы цена для передачи между организациями появилась в списке, нужно перейти к изменению состава видов цен, выбрать нужную цену, а затем вернуться к установке цен:

Получим следующую картину:

Как видим, цена передачи между организациями рассчиталась от закупочной с заданной нами наценкой.

Также для установки цены передачи можно воспользоваться рабочим местом «Цены (Прайс-лист)» из раздела «CRM и маркетинг».

А теперь попробуем продать эти коврики.

В открывшейся форме можно выбрать вариант оформления документов: «За период» или «По дням». В первом случае передачи товаров оформляются сводно за месяц, во втором — в день продажи. Причём, если выбран второй вариант, оформлять передачи придётся каждый день, не то они всё равно будут «схлопываться» в один документ за месяц. В общем, рекомендуется использовать первый вариант.

Выделяем в списке нашу реализацию и нажимаем «Оформить документ»:

Записываем и проводим документ. При необходимости можно оформить счёт-фактуру:

А теперь давайте посмотрим, что у нас выгрузится в «Бухгалтерию предприятия». На настройке синхронизации в рамках данной публикации останавливаться не будем, так как это уже совсем другая история. Выполняем синхронизацию и заходим в базу БП. Переходим в «Продажи» — «Реализация (акты, накладные)». Находим нашу реализацию. Вот она, от организации «ИП Закупка» контрагенту «ИП Продажа». Контрагент был создан в БП автоматически с реквизитами соответствующей организации из УТ. Также при загрузке был создан договор «Основной договор», вид договора — «С покупателем».

Был передан и счёт-фактура:

Та же история с поступлением, контрагент также был создан на основании организации, автоматически сгенерировался договор с поставщиком, загрузился счёт-фактура:

Что ж, в «Бухгалтерии» всё отразилось корректно.

А как быть с оплатой?

Чтобы отразить факт оплаты в УТ, необходимо на основании документа «Передача товаров между организациями» ввести «Заявку на расходование денежных средств». Вид операции — «Оплата ДС в другую организацию»:

После утверждения и согласования заявки на её основании можно ввести «Расходный кассовый ордер» или «Списание безналичных денежных средств» с видом операции «Оплата ДС в другую организацию» или «Оплата другой организации» соответственно:

В «Бухгалтерию» эти документы выгрузятся как обычные «Списание с расчетного счета» или «Расходный кассовый ордер» от организации «ИП Продажа» контрагенту «ИП Закупка» с видом операции «Оплата поставщику». Внимание! Банковские документы регистрируются к обмену, только если у них установлен признак «Проведено банком».

Теперь рассмотрим возвраты между организациями.

Возврат можно ввести из списка документов между организациями или на основании документа передачи:

К примеру, от «ИП Продажа» нужно вернуть организации «ИП Закупка» один коврик, который был продан стороннему контрагенту и оказался бракованным. От «ИП Закупка» потом вернём его поставщику.

Оплату возвращаем по той же схеме — «Заявка на расходование денежных средств», затем «Списание с расчётного счёта», только уже от «ИП Закупка». Вид операции — «Возврат ДС другой организации» и «Возврат в другую организацию» соответственно:

При необходимости на основании возврата между организациями также можно ввести счёт-фактуру.

А теперь посмотрим, как эти документы выгрузятся в «Бухгалтерию»:

А как у нас обстоят дела с отчётами по кроссфирменным продажам в УТ?

Существует целый ряд отчётов, предназначенных для анализа товарооборота между организациями. Переходим в раздел «Финансовый результат и контроллинг» — «Отчеты по финансовому результату». В разделе «Товародвижение между организациями» видим четыре специализированных отчёта:

Во многих других отчётах, таких как «Валовая прибыль» или «Анализ доходов и расходов», в расширенном режиме настройки доступны специальные флаги и списки выбора, позволяющие отразить или убрать кроссфирменные продажи:

Теперь рассмотрим второй этап передачи, ИП Продажа -> ИП Розница.

К сожалению, перемещение товаров между организациями возможно только в рамках одного склада, поэтому схема не совсем подходит для оформления передачи от ИП Продажа к ИП Розница. Есть два варианта выхода из ситуации без изменения типового механизма, и каждый из них имеет свои недостатки:

а) Вручную делаем перемещение между организациями ИП Продажа -> ИП Розница в рамках склада «Основной», затем перемещаем товар в ИП Розница на склад «Магазин». В данном случае увеличивается количество оборотов товара по регистрам, что может быть критичным для больших баз.

б) Создаём документы реализации и поступления, минуя «Интеркампани». К сожалению, обороты по этим товарам будут отражены и в отчётности УТ как обычные продажи.

С точки зрения бухгалтерского учёта оба варианта являются приемлемыми, в «Бухгалтерии предприятия» документы, созданные по схеме «Интеркампани», ничем не отличаются от обычных.

Итак, мы рассмотрели схему перепродажи товара между собственными организациями ИП Продажа — ИП Закупка — ИП Розница.

Но «Интеркампани» не ограничивается только перепродажей. Хотелось бы разобраться с ещё двумя моментами — передачей товара на комиссию и передачей товара в производство/на собственные нужды.

Передача товара на комиссию

Переходим в раздел «Финансовый результат и контроллинг» — «Настройки передачи товаров между организациями» и изменяем настройки следующим образом:

В настройках потребуется выбрать другой договор, с типом «Договор комиссии», а не «Договор купли-продажи», как в предыдущем варианте. А тип цен можно оставить тот же, а можно создать новый, с другими условиями. Всё зависит от требований конкретной компании.

А теперь попробуем что-нибудь продать и оформить передачу товаров между организациями на комиссию. Данные действия полностью аналогичны предыдущему варианту, только значения по умолчанию в документы подставляются другие.

Проводим документ передачи. Возвращаемся в журнал «Документы между организациями (все)». Видим, что в разделе «К передаче» стала активной гиперссылка «Отчеты по комиссии»:

Оформляем отчёт по комиссии:

В данном документе можно рассчитать комиссионное вознаграждение по нескольким алгоритмам. Также на основании отчёта оформляются платёжные документы и счета-фактуры.

После проведения всех нужных документов запускаем синхронизацию и смотрим, как документы передачи на комиссию выглядят в БП:

Всё верно, комиссионный товар в организации «ИП Продажа» приходуется на счёт 004, а не 41.

В реализации отражается передача товара со счёта 41 на счёт 45 по организации «ИП Закупка».

Вместе с документом поступления вновь создался «Основной договор», с видом договора «С комитентом (принципалом) на продажу». С документом реализации — ещё один «Основной договор», с видом «С комиссионером (агентом) на продажу». Жаль, что синхронизация игнорирует наименование и номер договора, указанные в УТ, в «основных» договорах в БП недолго и запутаться. К сожалению, даже если поменять наименование и номер договора в БП, при повторной загрузке того же документа из УТ будет вновь создан «Основной договор» и подставлен в документ, а изменённый будет проигнорирован. Возможно, для целей регламентированного учёта это не принципиально.

Документ из УТ «Отчет по комиссии между организации» в БП конвертируется в два документа — «Отчет комитента» по организации «ИП Продажа» и «Отчет комиссионера» по организации «ИП Закупка»:

Передаются все настройки расчёта вознаграждения вместе с суммой, а также соответствующие счета-фактуры и платёжные документы.

Передача товара в производство, внутреннее потребление

Механизм «Интеркампани» можно использовать и тогда, когда одна организация в группе компаний занимается закупками, а другая — производством, или при списании товаров на собственные нужды предприятия. Рассмотрим следующий пример. Переходим в разде «НСИ и администрирование» — «Склад и доставка» — «Внутреннее товародвижение» и включаем опцию «Внутреннее потребление».

Затем открываем журнал «Внутренние документы (все)» в разделе «Склад и доставка» и списываем парочку уже порядком надоевших ковриков на расходы:

Потом переходим в журнал документов между организациями и нажимаем на гиперссылку «Передачи». Видим, что в списке зарегистрирована к оформлению передача только что списанных ковриков:

Далее действуем как и в случае с обычной перепродажей/передачей на комиссию.